Công ty Cổ phần Dược - Thiết bị Y tế Đà Nẵng được thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần số 040010404 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.Đà Nẵng cấp lần đầu năm 2005, đăng ký thay đổi lần thứ mười bốn hồi tháng 4.2023.

Doanh nghiệp có trụ sở chính tại số 2 Phan Đình Phùng (quận Hải Châu, TP.Đà Nẵng), hiện nay vốn điều lệ hơn 153 tỉ đồng với lĩnh vực là kinh doanh thương mại dược phẩm, dược liệu, thành phẩm y học cổ truyền, vaccine, sinh phẩm y tế và trang thiết bị y tế.

Nợ chồng nợ

Theo báo cáo tài chính quý IV/2023 của Công ty Cổ phần Dược - thiết bị y tế Đà Nẵng, tính đến cuối năm vừa qua, tổng tài sản của doanh nghiệp là 743 tỉ đồng, tăng 65 tỉ đồng so với đầu năm. Trong đó, tài sản ngắn hạn chiếm tới 88% với 656 tỉ đồng, bao gồm hơn 17 tỉ đồng tiền mặt, 103 tỉ đồng gửi ngân hàng.

Đặc biệt, các khoản phải thu trong vòng 1 năm tăng từ 392 tỉ đồng lên 417 tỉ đồng, dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi cũng ghi nhận 18,3 tỉ đồng, tăng 6 tỉ đồng so với đầu năm. Các đơn vị liên quan đến các khoản phải thu này bao gồm Bệnh viện Đà Nẵng, Bệnh viện Trung ương Huế, Công ty TNHH Dược phẩm An Vượng, Công ty TNHH Dược Thống Nhất, Công ty CP Dược phẩm EU...

Bên kia bảng cân đối kế toán, số nợ phải trả của Dapharco là 545 tỉ đồng, tăng 72 tỉ đồng so với đầu năm, ghi nhận hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu (D/E) là 2,75 lần.

Mở rộng ra qua các báo cáo tài chính của Dapharco trong một vài năm gần đây cho thấy, số nợ của doanh nghiệp này tăng dần theo từng năm.

Chẳng hạn, năm 2021 là 340 tỉ đồng, năm 2022 là 473 tỉ đồng. Đặc biệt, hệ số D/E cũng cao dần theo từng năm: Năm 2021 là 1,77 và năm 2022 là 2,31.

So với một số doanh nghiệp cùng ngành dược khác, có thể thấy hệ số D/E của Dapharco là tỉ lệ đáng lưu tâm. Chẳng hạn, hệ số D/E của Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang là 0,2 (BCTC quý IV/2023); Công ty Cổ phần Traphaco là 0,3 (BCTC quý III/2023); Công ty Cổ phần Dược phẩm Hà Tây là 0,72 (BCTC quý IV/2023).

Lãi chỉ bằng 1/10 năm trước

Trong quý IV/2023, doanh nghiệp có doanh thu 329 tỉ đồng, tăng 18 tỉ đồng so với cùng kỳ năm trước (311 tỉ đồng). Song, lợi nhuận gộp chỉ còn 21 tỉ đồng - giảm 6 tỉ đồng so với cùng kỳ năm trước.

Đáng chú ý, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Dapharco ghi nhận mức âm gần 2,9 tỉ đồng, giảm mạnh so với quý IV/2022 (lãi hơn 7 tỉ đồng). Giá vốn bán hàng lên tới 308 tỉ đồng, cao hơn nhiều so với 284 tỉ đồng của cùng kỳ năm ngoái.

Điều này đã đưa lợi nhuận sau thuế của công ty âm hơn 2 tỉ đồng trong quý IV năm ngoái - kết quả ảm đạm hơn nhiều so với 6 tỉ đồng của quý IV/2022.

Tính trong cả năm 2023, doanh thu của Dapharco ghi nhận 947 tỉ đồng - giảm 240 tỉ đồng so với năm 2022 (1.187 tỉ đồng), đưa lợi nhuận sau thuế năm 2023 vỏn vẹn 1,2 tỉ đồng, chỉ bằng khoảng 1/10 lần lợi nhuận năm 2022 (12,1 tỉ đồng).