Hồ sơ, tài liệu vụ vi phạm được chuyển gồm Kết luận thanh tra số 650 của Cục trưởng Cục Thuế TP.HCM, Quyết định xử lý số 5286 của Cục trưởng Cục Thuế TP.HCM, Biên bản thanh tra thuế ký ngày 7.10.2019 của Đoàn thanh tra và một số tài liệu khác.

“Trường hợp cơ quan điều tra khởi tố vụ án, cơ quan điều tra thông báo cho cơ quan thuế để thu hồi quyết định phạt vi phạm hành chính về thuế”, quyết định 3731 của Cục Thuế TPHCM nêu rõ.

Theo kết luận Thanh tra thuế số 650 của Cục thuế TP.HCM ký ngày 15.10 và các hồ sơ liên quan thể hiện Asanzo thành lập 19 công ty liên kết, do gia đình và nhân viên công ty đứng tên để các công ty này nhập hàng về bán lại cho Asanzo.

Cục thuế TP.HCM đã ký quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế đối với Asanzo, với các hành vi vi phạm về thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, về giao dịch liên kết, về bán hàng không xuất hóa đơn, sử dụng bất hợp pháp hóa đơn (hóa đơn nội dung không có thực), mua linh kiện rồi thuê gia công lắp ráp nhưng không kê khai, nộp thuế tiêu thụ đặc biệt… 

Tổng số tiền phạt, truy thu, chậm nộp của Asanzo là 68 tỉ đồng. Asanzo bị xử phạt với tình tiết tăng nặng vì sau khi vi phạm có hành vi trốn tránh, che giấu vi phạm nên mức phạt chính là 26,3 tỉ đồng (gồm phạt về hành vi khai sai là 4,9 tỉ đồng, phạt 1,5 lần về hành vi không xuất hóa đơn là 6,3 tỉ đồng, phạt 1,5 lần thuế tiêu thụ đặc biệt là 14,6 tỉ đồng); truy thu thuế với số tiền 40,5 tỉ đồng và số tiền chậm nộp thuế 1,6 tỉ.

Tuy nhiên, cơ quan thuế cho biết, do vi phạm có dấu hiệu hình sự, nên sau khi chuyển hồ sơ cho công an khởi tố vụ án hình sự thì cơ quan thuế sẽ rút lại phần quyết định xử phạt vi phạm hành chính số tiền 26,3 tỉ đồng, để đảm bảo một hành vi vi phạm không bị xử phạt 2 lần (vừa hành chính, vừa hình sự).