Cáo trạng xác định, các bị cáo đã lợi dụng việc được giao, quản lý, sử dụng ngân sách để tiến hành đầu tư, sửa chữa 7 trường học trên địa bàn huyện Củ Chi không đúng quy định pháp luật, gây thất thoát cho ngân sách nhà nước 17,7 tỉ đồng.

Bị cáo Lê Thị Thanh Tuyền - nguyên Chánh Thanh tra Sở Tài chính TP.HCM, nguyên Trưởng phòng Tài chính - Kế hoạch thuộc UBND huyện Củ Chi cùng 4 bị cáo Phan Văn Duyệt - Phó Giám đốc Công ty TNHH MTV xây dựng thương mại xuất nhập khẩu Đông Phương (viết tắt là Công ty Đông Phương), Phan Văn Bình Tâm - Giám đốc Công ty TNHH Tư vấn xây dựng Tâm Phú Tài (Công ty Tâm Phú Tài), em trai của Duyệt, Nguyễn Thị Loan - nguyên Trưởng phòng Giáo dục và Đào tạo (GDĐT) huyện Củ Chi và Lê Vũ Hồng Hạnh - người đại diện theo pháp luật, Giám đốc Công ty Đông Phương - bị truy tố về tội “vi phạm quy định về quản lý tài sản nhà nước, gây thất thoát, lãng phí”.

Theo cáo trạng, thời điểm xảy ra sai phạm, bị cáo Tuyền đang giữ chức Trưởng phòng Tài chính - Kế hoạch huyện Củ Chi.

Theo quy định về quản lý chi phí đầu tư xây dựng nêu chủ đầu tư (các trường học) phải lập dự toán, xác định tổng mức đầu tư của từng gói thầu. 

Tuy nhiên, các hiệu trưởng của 7 trường học ở huyện Củ Chi không lập dự toán và Phòng GDĐT, Phòng tài chính - kế hoạch huyện Củ Chi cũng không yêu cầu lập. 

Phòng giáo dục và đào tạo chỉ dựa trên các khái toán do ông Duyệt lập không theo trình tự, thủ tục pháp lý theo quy định, đơn giá đưa ra cao hơn nhiều so với định mức theo quy định, để lập danh mục, kế hoạch sửa chữa.

Sau khi Phòng GDĐT lập danh mục, kế hoạch sửa chữa thì gửi Phòng Tài chính - kế hoạch thẩm định và trình thường trực UBND huyện phê duyệt, trong đó chia dự án thành 64 gói thầu (mỗi gói thầu dưới 500 triệu đồng) để chỉ định thầu mà không căn cứ theo tính chất kỹ thuật, trình tự thực hiện, tính đồng bộ của dự án và sự hợp lý quy mô gói thầu, vi phạm các quy định cấm của Luật đấu thầu về kế hoạch lựa chọn nhà thầu.

Năm 2016, bà Tuyền đã trực tiếp đi khảo sát các trường học cùng bà Nguyễn Thị Loan để duyệt các hạng mục cần sửa chữa. Bà Tuyền đã không yêu cầu các trường thực hiện các thủ tục đúng quy định, duyệt danh mục, trong đó hầu hết hạng mục đều được chia nhỏ để có dự toán giá trị dưới 500 triệu đồng để không phải đấu thầu.

Việc vi phạm quy định về đầu tư công trình xây dựng trong vụ án này là xuyên suốt, liên quan tất cả các khâu từ lập danh mục, kế hoạch sửa chữa, trình duyệt dự toán, giao dự toán đến thi công, nghiệm thu, quyết toán, rút dự toán ngân sách nhà nước, thiệt hại cho tài sản nhà nước số tiền hơn 17,7 tỉ đồng.