Cơ quan Cảnh sát điều tra (C03) Bộ Công an trong kết luận điều tra bổ sung lần hai liên quan đến vụ án sai phạm xảy ra tại Công ty CP Phát triển nhà Thủ Đức (Thuduc House), Cục Thuế TPHCM và các đơn vị liên quan, đã đề nghị truy tố thêm 7 người là cán bộ thuộc Chi Cục hải quan cửa khẩu Cảng Sài Gòn khu vực 1, nâng tổng số lên 67 bị can.

7 cán bộ hải quan gồm: Phạm Duy Bình, Hoàng Trung Kiên, Hồ Hoàng Hải, Nguyễn Duy Linh, Trần Văn Thành, Nguyễn Hữu Trên và Nguyễn Lê Hùng bị đề nghị truy tố tội "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng". 

60 người còn lại bị đề nghị về 8 tội danh khác nhau. Trong đó có 18 người là lãnh đạo, cán bộ của Cục Thuế TPHCM, 3 người nguyên cán bộ chi cục thuế cấp quận.

Theo C03, dưới chỉ đạo của Trịnh Tiến Dũng (đang bỏ trốn), các bị can trong đó có Mạc Văn Nguyện - giám đốc "hờ" một loạt công ty, đã sử dụng pháp nhân 2 công ty để nhập lậu 39 lô hàng tại Chi Cục hải quan cửa khẩu Cảng Sài Gòn. Trong đó chỉ có 14 lô hàng khai được khai báo hải quan đúng tên mặt hàng nhưng khai sai về số lượng, giá trị.

Quá trình điều tra bổ sung, bị can Mạc Văn Nguyện khai giao cho Mạc Thành Nam và Lương Văn Đức làm thủ tục hải quan nhập khẩu 37 lô hàng lậu.

Đức được giao nhiệm vụ khai báo hải quan điện tử, chuyền tờ khai cùng hồ sơ liên quan lên Hệ thống hải quan tự động của Tổng cục Hải quan (VNACCS/VCIS).

Nam cầm hồ sơ giấy đến Chi cục hải quan cửa khẩu Cảng Sài Gòn khu vực I để làm thủ tục thông quan. Lời khai của Nguyện thể hiện, Nam chi tiền bồi dưỡng từ 200.000 - 500.000 đồng/tờ khai cho cán bộ kiểm tra hồ sơ.

Nếu tờ khai bị kiểm tra thực tế hàng hóa thì Nguyện làm trực tiếp liên hệ với cán bộ hải quan làm nhiệm vụ kiểm hóa để thống nhất thời gian kiểm hóa.

Nguyện thấy các cán bộ hải quan làm nhiệm vụ kiểm hóa chỉ chứng kiến cắt seal, mở container và quan sát bằng mắt thường những thùng hàng ở đầu container.

Thực tế không bốc dỡ hàng hóa ra khỏi container và không mở thùng hàng để kiểm đếm số lượng, kiểm tra chi tiết hàng hóa thực tế bên trong.

Sau khi kiểm hóa, Nguyện chi trực tiếp từ 2 - 8 triệu đồng/lô hàng cho cán bộ làm nhiệm vụ kiểm hóa tại bàn làm việc.

Song Nguyện không nhớ cụ thể số tiền đã chi cho từng lô hàng bị phân luồng đỏ và chi trực tiếp cho cán bộ nào. 

Đối với 4 tờ khai luồng đỏ, 7 bị can là cán bộ kiểm hóa khẳng định làm đúng chức trách, nhiệm vụ được giao và không nhận tiền từ Nguyện và Nam.

Những người này khai nhận không nhớ kiểm tra hàng hóa như nào, không giải thích được việc đã thông quan 4 lô hàng lậu trên.

Bản thân Nguyện cũng không trình tài liệu khác để chứng minh việc đưa nhận tiền nên cơ quan điều tra xác định không có căn cứ xem xét trách nhiệm của công chức hải quan.

Tuy nhiên, C03 xác định, các bị can công chức hải quan không thực hiện đúng nhiệm vụ được giao, không phát hiện 4 lô hàng được phân luồng đỏ không trùng khớp so với hàng hóa thực tế nhưng vẫn cập nhập thông tin để thông quan hàng hóa.

Đến nay 4 lô hàng lậu trên đã bị Trịnh Tiến Dũng và đồng bọn tiêu thụ hết. Hành vi của 7 cán bộ này phạm vào tội "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng".

Quá trình điều tra, một số bị can này không thành khẩn, né tránh sai phạm.

Đối với các công chức kiểm tra hồ sơ cũng khai nhận không nhận tiền từ Nam. Cơ quan điều tra xác định không có căn cứ xem xét trách nhiệm với họ.

Theo cáo buộc, từ năm 2016 đến 2020, Trịnh Tiến Dũng thành lập hàng trăm doanh nghiệp ở Việt Nam và nước ngoài để xuất nhập khẩu hàng hóa linh kiện điện tử.

Các mặt hàng nhập khẩu là Chip, Ram, SD Card, Mini PC... đều là hàng giả, đã qua sử dụng nhưng được nâng khống giá gấp nhiều lần.

Việc này nhằm lợi dụng chính sách Nhà nước khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu linh kiện điện tử có thuế suất 0%.

Nhóm của Dũng sau đó ký hợp đồng và xuất hóa đơn giá trị gia tăng thể hiện bán linh kiện điện tử cho Thuduc House thông qua trung gian là Công ty CP Thuduc House Wood Trading. Doanh nghiệp này sẽ ký giả cách hợp đồng xuất khẩu cho những công ty của Dũng ở nước ngoài rồi xin hoàn thuế.

Từ tháng 2.2018 - 8.2019, Thuduc House Wood Trading mua hàng từ hai công ty do Dũng chỉ đạo rồi bán lại cho Thuduc House. Hàng hoá sau đó được mua bán lòng vòng qua các công ty "ma" của Dũng.

Cơ quan điều tra cáo buộc, để hợp thức hoá hồ sơ đầu vào, Thuduc House đã lập, ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử trong nước với nhiều công ty với giá trị hơn 4.000 tỉ đồng, trong đó có 10% tiền thuế giá trị gia tăng (365 tỉ đồng).