Tại bản kết luận điều tra giai đoạn 2 vụ án Vạn Thịnh Phát, Cơ quan Cảnh sát điều tra (C03) Bộ Công an đã đề nghị truy tố bị can Bùi Đức Khoa - Phó Tổng Giám đốc Công ty Natural Land - về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” với vai trò đồng phạm, liên quan đến hành vi chiếm đoạt hơn 30.000 tỉ đồng từ phát hành trái phiếu khống.
Theo kết luận, Bùi Đức Khoa được Nguyễn Ngọc Dương (đã chết) - nguyên Tổng Giám đốc Công ty SPG - giới thiệu vào làm việc tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát từ năm 2016. Bị can được giao đảm nhiệm nhiều vị trí, chức vụ tại các công ty thuộc Vạn Thịnh Phát như: Giám đốc khối bán hàng và tiếp thị Công ty Sunny World, Phó Tổng Giám đốc Công ty Future Plus, Phó Tổng Giám đốc Công ty Natural Land…
Năm 2018, Nguyễn Ngọc Dương chỉ đạo Khoa và các nhân viên Sunny World (sau tách và đổi tên thành Natural Land) tìm kiếm và thuê các cá nhân đứng tên thành lập công ty, ký hồ sơ vay vốn khống, đứng tên tài sản, cổ phần vốn góp, ký chứng từ rút, nộp tiền, chuyển tiền… tại các công ty ma thuộc nhóm Vạn Thịnh Phát.
Nguyễn Ngọc Dương cũng giao cho nhân viên khác phối hợp với Nguyễn Phương Anh để tiếp nhận yêu cầu thành lập và số lượng người đứng tên công ty; tiếp nhận yêu cầu, hồ sơ thành lập công ty và giấy tờ, tài liệu khống từ Phương Anh.
Về việc trả lương, Nguyễn Phương Anh sẽ chuẩn bị sẵn ủy nhiệm chi của các công ty trả lương cho cá nhân đứng tên; giao cho nhân viên SPG đưa họ ký rồi chuyển lại để Nguyễn Phương Anh thực hiện tiếp việc chuyển trả lương.
Dương cũng chỉ đạo Khoa trực tiếp giới thiệu người nhà, người quen tham gia công việc theo chủ trương của Vạn Thịnh Phát. Ngoài ra, Nguyễn Ngọc Dương cũng giới thiệu thêm nhiều người khác và chuyển tên của họ vào nhóm của Khoa quản lý.
Tiền lương của nhóm này được chuyển nhưng bị thu phí (cắt phế) mỗi người từ 2-4 triệu đồng/tháng. Số tiền cắt phế này sẽ chuyển lại cho Dương hoặc Dương sẽ bảo Khoa giữ lại để mua vàng, mua đất.
Theo lời khai của Khoa, từ khoảng năm 2020 đến khi bị khởi tố, theo chỉ đạo của Dương, Khoa đã giới thiệu được khoảng 50-60 người thân; quản lý, trả lương và thu phí khoảng 100 người, tương ứng với khoảng 135 công ty. Lương hàng tháng dao động từ 7-10 triệu đồng/người/tháng, cắt phế từ 2-4 triệu đồng/tháng tùy vào mức lương.
Từ khoảng tháng 5.2020 đến tháng 8.2022, bình quân mỗi tháng Khoa thu phí được khoảng 500 triệu đồng, tổng số tiền tương ứng khoảng hơn 13 tỉ đồng chuyển lại cho Dương.
Hàng tháng, Khoa đưa cho Dương khoảng 20 triệu đồng tiền mặt và chuyển khoản khoảng 200 triệu đồng. Phần còn lại khoảng 8 tỉ đồng, Dương chỉ đạo Khoa giữ lại, cứ 3-6 tháng mua bất động sản cho Dương.
Bùi Đức Khoa thừa nhận đã tìm và quản lý khoảng 100 cá nhân để phục vụ cho các hoạt động của Tập đoàn Vạn Thịnh Phát. Trong số này, có 4 cá nhân (cả mẹ đẻ của Khoa) được Khoa đưa vào tham gia ký chứng từ khống của trái phiếu Công ty An Đông.
Do mẹ đẻ không ký chứng từ nên Khoa đã nhờ nhân viên Công ty Sunny World giả chữ ký của bà trên hợp đồng hứa chuyển nhượng cổ phần, Biên bản thanh lý hứa chuyển nhượng cổ phần với Công ty SPG cùng 42 bộ chứng từ nộp tiền mặt tổng cộng 4.900 tỉ đồng và rút tiền mặt tổng giá trị 162 tỉ trong chuỗi các giao dịch khống tạo lập trái phiếu Công ty An Đông.
“Quá trình làm việc, Bùi Đức Khoa thừa nhận hành vi phạm tội, bản thân là người làm công hưởng lương, không được hưởng lợi, làm theo sự chỉ đạo của Nguyễn Ngọc Dương”, C03 nêu.